Como emitir uma nota fiscal de importação?

Pergunta frequente

Como emitir uma nota fiscal de importação?

Passo a passo

Requisitos

1. Cadastre o Fornecedor na rotina Suíte / Cadastros / Pessoas - Completo com os seguintes dados definidos:

• Marque o o atributo Fornecedor.

• No item de menu “Fiscal/Contábil”, deixe o campo Regime Tributário definido.

• Aspectos específicos de Fornecedor do Exterior devem ser analisados: O Tipo deve estar marcado como Estrangeiro, o campo CNPJ/CPF deve ser preenchido com 99.999.999/9999-99 e questões relacionadas ao endereço do Fornecedor devem ser verificadas com a Contabilidade ou então preenchidos com 99999-999.

2. Cadastre uma Operação de Entrada na rotina Faturamento / Cadastros / Operações. Obs: Verifique se a operação está configurada com a série em “Séries por Local” e com CFOP em “Mapeamento de CFOP”. A operação deve ter o Tipo marcado como "Importação".

3. Cadastre uma Série de Entrada na rotina Faturamento / Cadastros / Modelo/Série de Documentos.

Operação

1. Acesse a rotina Materiais / Operações / Emissão de Notas Fiscais.

2. Clique no ícone "Nova Nota".

3. Selecione a opção Operação de Entrada

4. Na nova janela, preencha todos os campos obrigatórios.

É possível informar uma "Declaração de Importação" por item, onde pode ser adicionado ainda uma "Adição". A Declaração de Importação pode se repetir para todos os itens, mas deve ser informada Item por Item.

DETALHES

• Em Local, insira o Local da nota fiscal de aquisição de serviço será lançada.

• Em Operações, defina a operação que será dada entrada na nota fiscal. Deve ser selecionada a operação que tem definido o TIPO = "Importação".

Obs: Ao selecionar uma operação com TIPO IMPORTAÇÃO a aba "Declaração de Importação" se torna selecionável.

• Em Naturezas Financeiras, defina a natureza financeira do documento de entrada. O usuário somente pode selecionar Naturezas Financeiras com sinal = débito. Essa natureza financeira será utilizada para montagem de relatórios e integração contábil. Apenas ficam disponíveis as naturezas financeiras informadas na operação conforme Faturamento / Cadastros / Operações, Naturezas Vinculadas.

• Em Fornecedor, defina o fornecedor do documento fiscal de aquisição de serviço.

Serão listados os usuários que obedeçam as seguintes condições:

• A operação Prev. Emissão dará origem a uma pré-nota, que poderá ser efetivada no passo seguinte. Neste campo informe a data de previsão de emissão deste documento.

• Em Série de documentos, defina a série do documento de entrada. Por padrão, será listada a série por local vinculada na operação.

• Em Cliente defina qual o cliente que será informado na nota fiscal.

• Em Destinatário defina o tipo de destinatário podendo ser:

- Normal

- Cliente Final

• Em Tipo de Venda selecione o tipo de venda. Não é utilizado para notas fiscais de importação, podendo ser:

- Presencial

- Internet - Não presencial

- Telefone - Não presencial

- Outros - Não presencial

- Não se aplica

• Em Nota Fiscal de Origem, defina a nota fiscal de origem. Não é utilizada para notas fiscais de importação.

• Em Finalidade defina a Finalidade da nota fiscal. Para a Nota Fiscal de Importação deve ser definido como Normal.

• Em DT/HR Saída defina se Imprime ou não a data e hora de saída do documento

• Em Observações o texto inserido neste campo será informado na nota fiscal. Conforme normativas, o número da Declaração de Importação deve ser informado neste campo.

ADICIONAIS

• Em UF Saída País, defina qual a UF de saída dos produtos importados no Brasil. Geralmente é o estado de chegada dos produtos que ficam na aduana aguardando o processo de desembaraço.

• Em Local Saída País defina o Local de saída do país. É um campo descritivo.

PRODUTOS

• Em Produto, ao clicar no ícone de busca, aparecerá um campo para seleção dos produtos. O produto selecionado deve ter uma "Regra por Produto" configurado na operação selecionada no passo detalhes.

• Em CFOP defina o CFOP do produto. Ao iniciar a digitação do CFOP, apareceram as opções disponíveis abaixo para seleção. Selecione o CFOP desejado em tela.

• Em CST defina a CST do ICMS para o produto. Verifique com o setor de Contabilidade qual a CST apropriada para preenchimento da nota fiscal de importação.

Obs: Nas CSTs do regime normal o primeiro dígito indica a origem do produto. Para Produtos Importados geralmente a Origem é Estrangeira.

• Em BC ICMS, defina a Base de Calculo do ICMS.

• Em Alíq. ICMS defina a Alíquota do ICMS.

• Em Vlr. ICMS será preenchido, automaticamente, com a Multiplicação da Base de Calculo do ICMS com Alíquota de ICMS.

• Em BC ICMS ST defina a Base de Calculo do ICMS ST.

• Em Vlr. ICMS ST será preenchido, automaticamente, com a Multiplicação da Base de Calculo do ICMS ST com Alíquota de ICMS.

• Em CST IPI defina a CST do IPI. Verifique com o setor de contabilidade qual a CST apropriada para preenchimento da nota fiscal de importação.

• Em BC IPI defina a Base de Calculo do IPI.

• Em Alíq. IPI defina a Alíquota do IPI.

• Em Vlr. IPI será preenchido, automaticamente, com a Multiplicação da Base de Calculo do IPI com Alíquota de IPI.

• Em CST PIS defina a CST do PIS. Verifique com setor de contabilidade qual a CST apropriada para preenchimento da nota fiscal de importação.

• Em BC PIS defina a Base de Calculo do PIS.

• Em Alíq. PIS defina a Alíquota do PIS.

• Em Vlr. PIS será preenchido, automaticamente, com a Multiplicação da Base de Calculo do PIS com Alíquota de PIS.

• Em CST COFINS, defina a CST do COFINS. Verifique com setor de contabilidade qual a CST apropriada para preenchimento da nota fiscal de importação.

• Em BC COFINS, defina a Base de Calculo do COFINS.

• Em Alíq. COFINS defina a Alíquota do COFINS.

• Em Vlr. COFINS será preenchido, automaticamente, com a Multiplicação da Base de Calculo do COFINS com Alíquota de COFINS.

• Em Unidade defina a Unidade do Produto. Esse campo é preenchido de acordo com o cadastro de Produtos.

• Em Quantidade defina a Quantidade do Produto

• Em Vlr. Unitário defina o Valor unitário do Produto.

• Em Vlr. Total será preenchido, automaticamente, com a Multiplicação da Quantidade com o Valor Unitário.

• Em BC I. Imp. defina a Base de Calculo do Imposto de Importação.

• Em Vlr I. Imp. defina o Valor do Imposto de Importação do produto.

• Em Vlr. Desp Aduaneiras defina o valor das Despesas Aduaneiras do produto.

• Em Vlr. IOF defina o Valor do Imposto sobre Operações Financeiras.

DECLARAÇÃO DE IMPORTAÇÃO

Para cada produto deve ser vinculada uma Declaração de Importação (Este passo fica disponível ao selecionar uma operação com tipo "Importação".

• Ao clicar no ícone de adicionar na linha do produto, será aberto uma nova janela para inserir as seguintes informações:

• Em N° DI defina o número da Declaração de Importação. Obs: Informe o número da declaração de importação neste campo NÃO popula o campo "OBSERVAÇÕES".

• Em Data DI defina a Data da Declaração de Importação.

• Em Local do Desembaraço defina o local do Desembaraço. É um campo descritivo.

• Em UF do Desembaraço defina a UF em que ocorreu o Desembaraço.

• Em Tipo de Transporte Internacional defina qual o tipo de transporte internacional foi utilizado na importação. As opções podem ser:

- Marítima

- Fluvial

- Lacustre

- Aérea

- Postal

- Ferroviária

- Rodoviária

- Conduto / Rede Transmissão

- Meios Próprios

- Entrada / Saída ficta

- Courier

- Handcarry

• Em AFRMM defina o valor Adicional ao Frete para Renovação da Marinha Mercante. Esse campo apenas deve ser preenchido quando o Tipo de Transporte Internacional foi Marítima.

• Em Tipo de Importação defina o tipo de Importação, podendo ser:

- Por Conta Própria

- Por Conta e Ordem

- Por Encomenda

Obs: Quando selecionado "Importação com Conta e Ordem" ou "Importação por Encomenda" fica Obrigatório o preenchimento do campo "CNPJ do Adquirente ou Encomendante".

• Em CNPJ do Adquirente ou Encomendante informe o CNPJ do Adquirente ou Encomendante (obrigatório quando Importação por Conta e Ordem ou por Encomenda).

• Em UF do Adquirente ou Encomendante informe a UF do Adquirente ou Encomendante.

• Em Código do Exportador informe o Código do Exportador. Preencha conforme Declaração de Importação.

• Em Incluir Adição, ao clicar neste botão, a tela de Declaração de Importação será expandida, para informar os campos da adição.

Obs: Poderá ser adicionada uma adição por item.

• Em N° Adição defina o número da Adição.

• Em N° Sequencial do Item defina o número sequencial do item. Esse campo é preenchido de forma automática.

• Em Código do Fabricante Estrangeiro informe o Código do Fabricante Estrangeiro, conforme Declaração de Importação.

• Em Desconto do Item defina o desconto do item. Informar conforme Declaração de Importação.

• Em Drawback defina o número do ato concessório de Drawback.

5. Após o preenchimento dos campos, clique em CONFIRMAR para salvar os dados como uma pré-nota.

6. Para emitir o documento fiscal, selecione a pré-nota gerada e clicar no ícone de "Emitir NF".

7. Será gerada uma janela para conferência dos dados. Ao clicar no botão de emitir a Nota Fiscal, a nota fiscal será emitida. Ela pode ser consultada na Dashboard - Faturamento (Legado) na aba Notas Fiscais.